Od Nového roku 2014 začne platit tříletý daňový test u investování. Nejde o nic drakonického a může vám pomoci.
Daňové změny pro výnosy z cenných papírů, fondů a dividend budou platit od 1. ledna 2014 prostřednictvím účinnosti zákonného opatření.
Investiční zprostředkovatelé se vás mohou snažit zlákat na poslední možnost pro investování do podílových fondů. Budou argumentovat tím, že se blíží konec šestiměsíčního daňového testu, kdy jste mohli po půl roce držení investice vše prodat, aniž byste museli transakci uvést do daňového přiznání a uhradit z případných výnosů daň z příjmu. Čtěte také: Daňové úspory z finančních produktů
Sjednáte-li si investici do konce roku 2013, bude se na ní vztahovat šestiměsíční časový test. Od Nového roku 2014 se tento daňový test prodlužuje na tři roky.
Z merita věci je přístup finančních poradců do určité míry správný. Chtějí do konce roku udělat ještě nějaký obchod. Z druhého pohledu je však na pováženou, jestli vás přesvědčí k dlouhodobým investicím a zároveň vás „namotivují“ možností jak se ze všeho vyvázat. Čtěte také: Pachtovné a přijaté úroky: Shodné pojmy, rozdílné zdanění
Prodloužení „záchranné brzdy“
Jenže při investování nelze mít jistotu v podobě „záchranné brzdy“ a jakmile se vývoj na kapitálovém trhu změní, zbavit se investice. Nyní k tomu šestiměsíční daňový test vybízel. Poradci by měli volit takový přístup, že využijí prodloužení časového testu k argumentacím pro to, aby klienti investovali delší dobu.
Nabízí se stejná paralela, která naučila Čechy spořit v rámci stavebního spoření. Chápeme, že státem podporovaný depozitní produkt je oproti investicím úplně jiná káva.
U investování však záchranná brzda v případě nepříznivého vývoje na kapitálových trzích funguje spíše na škodu než ku prospěchu. Představme si situaci, kdy poradce sjedná klientovi investici na půl roku. Klient se omezí pouze na šestiměsíční trvání, aby nemusel nic uvádět v daňovém přiznání. Jakmile dojde na šestiměsíční časovou podmínku a vývoj i výhled budou negativní a investice se zbaví. Při tříletém časovém testu se někteří investoři mohou zaleknout požadavku na přiznání prodeje cenných papírů do daňového přiznání. I když půjde jen pro objemy nad sto tisíc korun, informační šum se postará o to, aby to v hlavách laiků byla skutečnost. Čtěte také: Nejlepší investice? Nastavte trvalé příkazy a zapomeňte
Celoživotní investování
Klient by měl být naopak motivován tím, že investování je na delší dobu, než jen na oněch šest měsíců. Respektive by neměl s případným časovým testem vůbec počítat. Drobný investor, který odkládá stokoruny nebo tisícikoruny v pravidelných, pokud možno měsíčních, investicích, by měl mít před sebou celoživotní vidinu investování. Čtěte také: Tři tipy na dlouhodobé investice