Dlouhodobý investiční produkt má za sebou první rok existence. Přesto je dobré vědět, jak tento produkt ukončit.
Mezi důvody ukončení dlouhodobého investičního produktu (DIP) může být cokoliv. Třeba náhlá potřeba peněz. Na to by měla sloužil finanční rezerva. Osud někdy zamíchá natolik kartami, že je zapotřebí dodatečných finančních zdrojů.
DIP je možné řádně vypovědět nejméně po 120 měsících jeho trvání a nejdříve při dosažení věku 60 let.
Při rušení finančních produktů je dobré postupovat podle toho, co všechno ztratíte. Nejméně bolestivé je výpověď termínovaného vkladu, nejvíce bolestivé je rušení komplexnější investiční produktu jako je třeba doplňkové penzijní spoření nebo dlouhodobý investiční produkt.
Předčasné zrušení DIPu
DIP se skládá z několika částí, které se při jeho předčasném ukončení testují. Při nevyužití daňových slev se vyhnete povinností jejich dodatečného vrácení. Leč popořadě.
Odvod daně z příspěvků zaměstnavatele
Pokud jste na svůj DIP čerpaly příspěvky vašeho zaměstnavatele, musíte z nich zpět za posledních deset let odvést 15procentní srážkovou daň. Zdravotní a sociální pojištění se neodvádí.
Zdanění příjmu z prodeje investic
Při předčasném zrušení DIPu podléhá zdanění následujícímu testu. Pokud částka získaná z dlouhodobého investičního produktu přesáhne sto tisíc korun, zdaníte pouze zisky z investic pořízených v posledních třech letech. Pakliže částka nepřesáhne oněch sto tisíc korun (a ve stejném roce, kdy rušíte DIP jste neprodávali jiné investice) odpadá daňová povinnost.
Doplacení poplatků pro poskytovatele
Poskytovatelé DIPů hojně nabízí zvýhodněné roční poplatky. Při předčasném zrušení DIPu vám mohou doúčtovat rozdíl v poplatcích. Doplácení probíhá na roční bázi. Neplatí, že na konci období zaplatíte pouze rozdíl mezi běžným a sníženým poplatkem.
Založte si DIPy dva
Obáváte-li se, že budete v budoucnu předčasně rušit dlouhodobý investiční produkt, založte si rovnou dva. Přes investiční platformy získáte snížený roční poplatek, který v současnosti činí obvykle půl procenta ročně. Na jeden z DIPů uplatňujte daňové slevy a příspěvky zaměstnavatele, druhý nechte čistý. Ten můžete v případě potřeby ukončit dříve.